Comment faire ta déclaration d’impôt sur le revenu en tant qu’auto-entrepreneur ?
Quand on parle de déclaration d’impôt sur le revenu en tant qu’auto-entrepreneur, il y a souvent un petit moment de flottement. Tu sais que tu dois le faire… mais tu ne sais pas toujours par où commencer, ni si tu fais “comme il faut” 😅.
Ici, mon objectif est simple : t’aider à comprendre concrètement comment fonctionne la déclaration d’impôt sur le revenu, sans jargon et sans te noyer dans des détails inutiles.
Ce que tu dois retenir
- Tu dois faire une déclaration d’impôt sur le revenu en tant qu’auto-entrepreneur chaque année, même si tu payes déjà des cotisations ou que tu es au versement libératoire.
- Tu déclares toujours ton chiffre d’affaires encaissé, jamais ton bénéfice ni un montant “ajusté”.
- La différence entre BIC et BNC détermine simplement où tu déclares ton chiffre et quel abattement est appliqué.
- Plus ton suivi financier est clair, plus ta déclaration devient simple et rapide à remplir.
Pourquoi dois-tu faire une déclaration d’impôt sur le revenu en tant qu’auto-entrepreneur ?
Quand on parle de déclaration d’impôt, il y a un gros malentendu que je vois souvent : penser que tout est déjà réglé parce que tu déclares ton chiffre d’affaires à l’Urssaf.
En réalité, ta déclaration à l’Urssaf et ta déclaration d’impôt sur le revenu sont deux choses différentes. L’une sert à calculer tes cotisations sociales, l’autre sert à déterminer ton imposition globale.
Et c’est là que ça devient important pour toi, en tant qu’entrepreneure.
Chaque année, tu dois déclarer ton chiffre d’affaires dans ta déclaration personnelle, même si tu as déjà payé des cotisations, même si tu as opté pour le versement libératoire. Parce que ton activité ne vit pas seule : elle s’intègre dans l’ensemble de ton foyer fiscal.
Concrètement, l’administration fiscale va :
- prendre ton chiffre d’affaires,
- appliquer un abattement forfaitaire selon ton activité,
- puis ajouter ce montant à tes autres revenus.
C’est ce qui permet de déterminer ton revenu imposable, ton taux de prélèvement, et ton fameux revenu fiscal de référence.
Et là, je vais être cash avec toi : si tu ne comprends pas cette mécanique, tu avances à l’aveugle. Tu encaisses du chiffre… mais tu ne sais pas vraiment ce qu’il te reste, ni ce que tu vas devoir payer derrière 😬 !
C’est exactement comme ça que naît la charge mentale financière : tu gagnes de l’argent, mais tu n’as pas de vraie visibilité.
L’objectif, ce n’est pas de devenir experte en régime fiscal (promis !!). C’est juste de comprendre les bases pour reprendre le contrôle, anticiper… et arrêter de subir 💰.
Quand faire ta déclaration de revenus ?
Là, on va faire simple : ta déclaration d’impôt doit être faite une fois par an. Et tu déclares toujours les revenus de l’année précédente.
Par exemple, en 2026, tu déclares ce que tu as encaissé en 2025.
La période ouvre généralement en avril et se termine entre fin mai et début juin, selon ton département. Donc clairement, tu as quelques semaines… mais pas non plus 3 mois devant toi 😅.
Mon conseil (et je veux vraiment que tu le retiennes) : n’attends pas l’ouverture pour te pencher sur le sujet !
Si aujourd’hui tu sais que tu vas devoir déclarer ton chiffre d’affaires, tu peux déjà :
- vérifier tes montants encaissés,
- télécharger ton attestation annuelle sur le site de l’Urssaf,
- et comprendre dans quelle catégorie tu te situes (BIC ou BNC).
Parce que oui, plus tu anticipes, plus tu gagnes en sérénité. Et moins tu te retrouves à remplir ta déclaration dans le stress, un dimanche soir à 22h 😬 !
Quel montant faut-il déclarer quand tu es auto-entrepreneur ?
C’est LA question qui bloque le plus. Et c’est normal, parce qu’on mélange vite tout : chiffre d’affaires, bénéfice, charges… 😅
Donc je vais être très claire avec toi : tu dois déclarer ton chiffre d’affaires HT encaissé de l’année précédente. Point.
👉 Le montant à déclarer, c’est tout simplement l’argent que tu as réellement encaissé sur l’année.
Et quand je dis encaissé, c’est important : on ne parle pas de ce que tu as facturé, mais bien de ce que tu as reçu sur ton compte.
Si tu es redevable de la TVA, c’est bien le chiffre d’affaires HT encaissé que tu dois déclarer.
Ensuite, ce n’est pas à toi de faire les calculs compliqués (ouf !). L’administration applique automatiquement un abattement forfaitaire en fonction de ton activité.
- 71 % pour les activités de vente de marchandises,
- 50 % pour les prestations commerciales (BIC),
- et 34 % pour les prestations libérales (BNC).
Cet abattement sert à estimer tes charges et permet de calculer ton revenu imposable.
Tu as “juste” à déclarer ton chiffre d’affaires, et l’administration s’occupe du reste.
Petit tip très simple : tu peux récupérer le montant de ton chiffre d’affaires encaissé directement via ton attestation annuelle sur l’Urssaf. Ça t’évite de tout recalculer à la main 😉, même si avec un bon pilotage financier, cette donnée est simple à trouver.
Où remplir la déclaration d’impôt sur le revenu en tant qu’auto-entrepreneur ?
Tu pourrais penser que ça se passe sur ton espace impot.gouv pro… mais non. Ta déclaration d’impôt sur le revenu en tant qu’auto-entrepreneur se fait sur ton espace personnel, sur le site des impôts.
Et oui, c’est là que ça peut déstabiliser. Parce que tu es auto-entrepreneur, tu as une activité pro… mais ta déclaration reste une déclaration personnelle.
Concrètement, tu dois :
- te connecter à ton espace particulier sur impots.gouv,
- accéder à ta déclaration de revenus classique,
- puis compléter la fameuse déclaration complémentaire (celle qu’on appelle la 2042 C PRO).
C’est dans cette partie que tu vas renseigner ton chiffre d’affaires.
Et si tu ne vois pas apparaître cette partie, ce n’est pas que “ça bug”, c’est souvent que tu n’as pas coché les bonnes cases au début de la déclaration 😬 !
Donc prends le temps, dès le départ, d’indiquer que tu as une activité indépendante. Sinon, tu passes à côté de toute la partie qui te concerne.
Petit point important aussi : tu n’as pas besoin d’aller chercher mille documents.
Dans la majorité des cas :
- ton état civil est déjà pré-rempli,
- tes informations personnelles aussi,
- et ton chiffre d’affaires, tu peux le récupérer facilement via ton attestation Urssaf.
Comment remplir ta déclaration si tu es au régime classique ?
Quand tu es au régime classique, ta déclaration va dépendre directement de ton type d’activité. Et c’est là que tu dois faire une première distinction importante : est-ce que tu es en BIC ou en BNC ?
Si tu exerces une activité commerciale ou artisanale relevant des micro-BIC
Quand tu es au régime classique, ta déclaration d’impôt sur le revenu en tant qu’auto-entrepreneur va dépendre de ton type d’activité. Et là, on parle de BIC (Bénéfices Industriels et Commerciaux).
👉 Concrètement, ça concerne :
- la vente de produits,
- ou certaines prestations commerciales ou artisanales.
Dans ta déclaration, tu dois aller dans la partie correspondant aux revenus industriels et commerciaux. C’est là que tu vas indiquer ton chiffre d’affaires encaissé.
Et encore une fois, je le répète parce que c’est une erreur fréquente : tu déclares ton chiffre d’affaires HT brut. Tu ne touches à rien.
L’administration se charge ensuite d’appliquer automatiquement un abattement forfaitaire (71 % ou 50 % selon ton activité). C’est ce calcul qui permet de déterminer ton revenu imposable.
Donc si tu te retrouves à vouloir “corriger”, “ajuster” ou “optimiser” ton chiffre… stop 😅 ! Tu risques surtout de faire une erreur.
Le bon réflexe, c’est : 👉 chiffre encaissé = chiffre déclaré.
Si tu exerces une activité libérale relevant des micro-BNC
Si ton activité relève des BNC (Bénéfices Non Commerciaux), on est sur une logique assez proche… mais dans une autre catégorie.
👉 Concrètement, ça concerne la majorité des métiers du web :
- rédactrice,
- coach,
- consultante,
- graphiste,
- social media manager…
Dans ta déclaration, tu vas cette fois dans la partie “revenus non commerciaux professionnels”.
Et là encore, même règle : tu dois déclarer ton chiffre d’affaires HT encaissé, sans rien déduire.
L’administration applique ensuite un abattement de 34 %. C’est ce qui permet de déterminer ton revenu imposable.
Bon à savoir : cet abattement, ce n’est pas “tes vraies charges”. C’est une estimation standard. Donc si tu as peu de charges, c’est avantageux. Si tu en as beaucoup… ça peut être moins intéressant.
Si tu as créé ton activité en cours d’année
Si tu as lancé ton activité en plein milieu d’année, tu pourrais te dire que ça complique les choses. En réalité, pas tant que ça 😉.
La seule différence, c’est que tu ne déclares pas une année complète, mais uniquement la période pendant laquelle ton activité a réellement existé.
Concrètement :
- tu déclares uniquement le chiffre d’affaires encaissé depuis ta date de création,
- et tu indiques le nombre de mois d’activité dans ta déclaration.
Par exemple : tu as créé ton activité en juin → tu as 7 mois d’activité sur l’année.
🚨 Et là, petit point de vigilance important : tu ne dois surtout pas “annualiser” ton chiffre.
C’est-à-dire :
- ❌ ne pas recalculer un chiffre “sur 12 mois”,
- ❌ et ne pas essayer de lisser ou d’estimer.
Tu déclares uniquement ce que tu as réellement encaissé.
Comment remplir ta déclaration si tu as opté pour le versement libératoire ?
Tu te dis peut-être que comme tu payes le versement libératoire tous les mois en déclaration ton chiffre d’affaires mensuel sur le site de l’Urssaf, tu n’as pas besoin de faire autre chose. En réalité, tu dois quand même faire ta déclaration annuelle.
Cependant, c’est vrai que l’impôt a déjà été payé via ton prélèvement mensuel ou trimestriel. Mais ta déclaration reste obligatoire.
Soyons clair :
- Si tu as opté pour le versement libératoire, tu as déjà payé ton impôt au fil de l’année, en même temps que tes cotisations.
- Lors de ta déclaration, tu ne paieras donc rien en plus sur ton chiffre d’affaires.
- Tu dois quand même déclarer, car ces revenus sont pris en compte dans ton revenu fiscal global 😉.
Que faire si tu cumules plusieurs activités en auto-entreprise ?
Si tu cumules plusieurs activités, tu n’es pas un cas à part ni une exception compliquée à gérer. C’est même très courant aujourd’hui, surtout quand on développe une activité en ligne avec plusieurs offres ou plusieurs sources de revenus 😉.
Typiquement, tu peux être coach et vendre des templates, proposer du consulting tout en vendant une formation, ou encore avoir une activité de service et une activité de vente en parallèle. Et dans ce cas-là, le vrai enjeu, ce n’est pas la déclaration en elle-même. C’est la façon dont tu structures et suis ton chiffre d’affaires.
Parce que oui, toutes tes activités ne relèvent pas forcément de la même catégorie. Certaines peuvent être en BIC, d’autres en BNC. Et comme tu l’as vu plus haut, les règles ne sont pas exactement les mêmes, notamment en ce qui concerne l’abattement appliqué.
Concrètement, ça signifie que tu ne peux pas te permettre de tout regrouper en un seul montant “global” sans distinction. Tu dois être capable d’identifier combien tu as encaissé pour chaque type d’activité, afin de déclarer chaque partie dans la bonne catégorie.
Que se passe-t-il après l’envoi de ta déclaration ?
Une fois que tu as validé ta déclaration, tu peux avoir l’impression que “c’est fini”… mais en réalité, il y a encore quelques étapes derrière, et c’est important que tu comprennes ce qui va se passer pour éviter le stress inutile 😉.
Déjà, l’administration fiscale va traiter ta déclaration et calculer ton impôt sur le revenu en fonction de l’ensemble de ta situation. Ton chiffre d’affaires (après abattement) est intégré avec les autres revenus de ton foyer fiscal pour déterminer ton revenu imposable.
Ensuite, tu vas recevoir ton avis d’imposition, généralement pendant l’été. C’est ce document qui va te donner une vision claire de ta situation :
- ton revenu fiscal,
- ton taux d’imposition,
- et éventuellement un montant à payer… ou à être remboursé 💰.
Et là, il y a trois cas possibles :
- Soit tout est déjà équilibré → tu ne dois rien de plus.
- Soit tu as payé trop → tu es remboursée.
- Soit tu n’as pas assez payé → tu as un complément à régler.
Autre point important : ton taux de prélèvement à la source peut être ajusté après ta déclaration. Ça veut dire que tes futurs paiements seront recalculés en fonction de ta situation réelle.
Tu peux récupérer ton e-book « Rayonne ta déclaration » également pour être guidée pas-à-pas et te sentir plus sereine.
FAQ
Quelle case à remplir pour les auto-entrepreneurs pour les impôts ?
Les cases à remplir dépendent de ton activité (BIC ou BNC) et de ton régime (classique ou versement libératoire). Par exemple, en régime classique, tu renseignes ton chiffre d’affaires dans les cases 5KO, 5KP ou 5HQ selon ton activité.
Quel montant déclarer pour un impôt auto-entrepreneur ?
Tu dois déclarer ton chiffre d’affaires HT encaissé sur l’année, sans retirer tes charges ni appliquer d’abattement toi-même. C’est l’administration qui calcule ensuite ton revenu imposable automatiquement.
Que signifie la case 5HY sur la déclaration de revenus d’une micro-entreprise ?
La case 5HY correspond à des prélèvements sociaux (17,2 %), mais elle ne concerne pas les auto-entrepreneurs. Si tu es en micro-entreprise, tu as déjà payé tes charges via l’Urssaf, donc tu ne dois pas la remplir. Si tu la complètes par erreur, tu risques de payer des cotisations en double… donc clairement, tu l’ignores.
